礦業(yè)

材料顯現(xiàn)，海南礦業(yè)最初IPO發(fā)行1.87億股，發(fā)行價(jià)格為10.34元，征集資金總額為19.30億元，扣除發(fā)行費(fèi)用1.71億元后，實(shí)踐募資凈額為17.59億元。上述征集資金已于2014年11月28日到賬。

在資金使用上，征集資金中有4.9億元投向新建選礦廠項(xiàng)目，4.7億元投向新建選礦廠二期擴(kuò)建項(xiàng)目，3億元投向石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項(xiàng)目，1億元投向鐵、鈷、銅工程技術(shù)研究中心，4億元用于彌補(bǔ)流動(dòng)資金。

關(guān)于新建選礦廠項(xiàng)目，海南礦業(yè)在招股書(shū)中表明，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年將新增貧礦處理才能200萬(wàn)噸，年產(chǎn)檔次≥63%的鐵精粉80萬(wàn)噸。估計(jì)本次募投項(xiàng)目完成年均收入4.73億元，年均贏利8546萬(wàn)元，項(xiàng)目財(cái)政內(nèi)部收益率23.57%。

招股書(shū)對(duì)新建選礦廠二期擴(kuò)建項(xiàng)目，這樣描繪：項(xiàng)目將完成年均收入4.67億元，完成年均贏利1.02億元，項(xiàng)目財(cái)政內(nèi)部收益率為26.77%。

查閱海南礦業(yè)財(cái)報(bào)發(fā)現(xiàn)，上述許諾年均贏利1.02億元的項(xiàng)目，到2018年半年報(bào)，公司沒(méi)有進(jìn)行出資。

海南礦業(yè)發(fā)布的2018年上半年征集資金寄存與實(shí)踐使用情況陳述顯現(xiàn)，新建選礦廠二期擴(kuò)建項(xiàng)目征集資金許諾出資金額為4.7億元，實(shí)踐出資金額為0；石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項(xiàng)目實(shí)踐出資8413.64萬(wàn)元，與許諾的3億元出資額比較，仍有2.16億元的缺口；鐵、鈷、銅工程技術(shù)研究中心實(shí)踐出資金額為6516.71萬(wàn)元；彌補(bǔ)流動(dòng)資金3.99億元。到2018年6月30日，海南礦業(yè)實(shí)踐使用的IPO征集資金為10.37億元。

2014年12月10日，海南礦業(yè)發(fā)布公告稱，公司將5.66億元征集資金置換募投項(xiàng)目中預(yù)先投入的自有資金。其間，新建選礦廠項(xiàng)目置換4.9億元；石碌礦區(qū)鐵多金屬礦整裝勘查項(xiàng)目置換7635.79萬(wàn)元。

值得注意的是，海南礦業(yè)2015年5月發(fā)布的《前次征集資金使用情況專項(xiàng)鑒證陳述》中發(fā)表，新建選礦廠項(xiàng)目其時(shí)產(chǎn)能利用率為78%，2014年完成凈贏利1141.87萬(wàn)元，2015年1-3月份凈贏利為-237.21萬(wàn)元。這與其在招股書(shū)中許諾的8546萬(wàn)元的年均贏利相去甚遠(yuǎn)。